道德意见290
向保险公司和外部审计机构披露受保护信息
澳门赌场官网得公布受保人之保密或秘密资料, 包括详细的工作描述, 向保险人或保险人聘请的审计事务所, 只有在澳门赌场官网向被保险人作出适当的告知并征得其同意后. 客户同意向保险公司披露机密或秘密信息不能作为推断客户同意向保险公司审计事务所披露相同信息的依据.
适用的规则
- 规则1.6(信息保密)
- 规则1.8(e)(利益冲突:接受客户以外的人的补偿)
调查
询问者是一家为被保险人辩护的澳门赌场官网事务所，由保险公司付费. 当保险公司聘请外部机构审计其法律账单时，澳门赌场官网事务所请委员会就澳门赌场官网对被保险人的道德义务发表意见. 为方便这些审核, 保险公司要求澳门赌场官网事务所向外部审计机构提交详细的账单信息. 反过来, 审计机构要求澳门赌场官网事务所的账单发票包含对活动的描述，这些活动必须“足够具体，以便不熟悉案件或账单澳门赌场官网的人能够确定他们正在执行什么功能”.“审计员还要求澳门赌场官网事务所提供似乎受规则1保护的详细信息和材料，以支持其发票.6. 审计师期望澳门赌场官网事务所提供的详细程度的例子包括参与者的身份, 所有通信(电话)的内容, 对应, 会议), 研究的具体问题, 所进行的具体试验准备, 以及代表客户审阅的材料或文件和书面工作成果的身份.
我们要讨论的第一个问题是，在什么条件下，是否符合D.C. 职业行为准则, 澳门赌场官网事务所可以直接向保险人披露委托人的保密信息. 委员会的结论是，从道德上讲，只有在澳门赌场官网告知被保险人所要求的披露和不披露的性质和潜在后果以及被保险人同意披露这些信息之后，澳门赌场官网事务所才可以向保险人提交包含受保护信息的详细账单. 向独立审计机构披露此类信息，也必须在披露后征得被保险人同意. 同意向保险人披露机密和秘密不得作为推断同意向为保险人工作的另一实体披露相同信息的依据.
讨论
- 适用规则
D.C. 职业行为准则.6和1.8(e)控制澳门赌场官网之间的关系, 一个客户端, 以及支付澳门赌场官网代理客户费用的第三方.
规则1.8(e) prohibits a lawyer from accepting compensation for representing 一个客户端 from one other than the client unless: 1) the client consents after consultation; 2) there is no interference with the lawyer’s independence of professional judgment or with the client-lawyer relationship; and 3) information relating to 一个客户端’s representation is protected as is required by 规则1.6. 对规则的评论[6]重申了这一必要性, 当第三方负责支付客户的法律费用时, 保护客户的机密不受未经授权的披露，并强调在出现利益冲突的情况下，澳门赌场官网不得代表客户. 因此，仅仅因为保险人支付了被保险人的法律费用，并不改变澳门赌场官网根据规则1保护其客户的机密和秘密的义务.6.
保险人要求澳门赌场官网提供有关被保险人代表的资料, 代表被保险人的澳门赌场官网必须确定, 作为一个门槛问题, 是否涉及客户的机密或秘密. 账单对账单是否包含客户机密(受澳门赌场官网-客户特权保护的信息)或客户秘密(客户要求在专业关系中获得的信息不受侵犯或披露会使其尴尬), 或可能对客户不利)将取决于陈述的内容. 而一些账单报表可能不反映受保护的信息, 至少有一部分询问者所描述的资料和材料显然属于规则1的保护范围.6.
根据规则1.6, a lawyer may not knowingly reveal a confidence or secret of the client or use a confidence or secret of 一个客户端 for the benefit of a third party unless one of three relevant exceptions is met: 1) the client consents after full disclosure 2) the lawyer has “reasonable grounds for believing that 一个客户端 has impliedly authorized disclosure in order to carry out the representation”; or 3) disclosure is permitted by these 规则, 或者“法律要求”.规则1.6 (d)(1)、(2)、(4). 关于默示授权的例外, 向委员会提出的这组事实并不表明向保险公司透露资料对于执行聘请澳门赌场官网的工作是必要的. 因此, 委员会的结论是，被保险人保留保险的情况并不意味着授权披露. 而法律服务的报酬无疑对客户很重要, 对规则的评注迫使对这一例外作出更狭义的解释. 来说明隐含授权异常的范围, 《澳门赌场官方软件》提供了两个例子:“澳门赌场官网可以通过承认无法适当争议的事实或通过在谈判中披露有助于达成令人满意的结论来披露信息.评论[9]. 正如这些例子所示, 默示授权仅限于披露对陈述目的至关重要的情况. 此外，鉴于规则1的明确授权.8(e)要求保护客户的机密和秘密，以免向第三方付款人披露, 这种普遍例外不应被解释为如此轻易地否定这些保护.
本规则的其他规定或任何法律的要求也不允许为审计目的向保险人披露被保险人的机密和秘密. 注释[11]表明“[u]除非客户另有指示。,澳门赌场官网被允许将“客户档案中的有限信息透露给外部统计机构”, 记账, 会计, 数据处理, 银行, 印刷, 或其他合法目的, 但澳门赌场官网在选择代理机构时应谨慎行事，并警告代理机构必须对资料保密.评论[11]涵盖了澳门赌场官网利用会计师等第三方履行业务职能的情况, 澳门赌场官网在哪里有权选择和控制第三方. 注释[11]不适用于以下情况, 因为在这里, 所寻求的信息是实质性的，澳门赌场官网既不选择审计师，也不控制其对信息的使用.
《澳门赌场官网》中允许泄露机密或秘密的其他条款，例如, 针对客户对代理的指控进行辩护, 为了防止迫在眉睫的严重身体伤害或法律或法院命令的要求-不适用. 因此, 澳门赌场官网只有在充分披露当事人意见后征得当事人同意的情况下，才可以向保险人分享询问者所描述的保密信息.
- 保险合同的效力
被保险人在提出索赔时签订的保险合同或者其他协议，可以允许保险人接触保密或者秘密信息. 澳门赌场官网对被保险人的义务, 然而, 是否受《澳门赌场官网》的约束, 不是保险合同规定的. 澳门赌场官网将需要与客户一起审查这些条款，以确定它们是否构成规则1所要求的披露知情同意.6.
《澳门赌场官网》将“同意”定义为“客户对建议的行动方案的非强制同意”, 在就有关事项与澳门赌场官网协商后.“规则，定义”部分. 规则1.评论中也没有详细说明完全披露的含义. 然而, 《澳门赌场官网》对咨询的定义是:“沟通足够合理的信息，使客户能够理解所讨论的事项”。. 规则1的评注.7, 处理可放弃的利益冲突的披露和同意, 注意到“披露和同意不仅仅是形式上的.规则1.7、评论[19].
在委员会面前的问题上, 澳门赌场官网必须评估披露的合理可预见的不利后果，并告知客户可能产生的不利影响, 以与客户的复杂程度相一致的方式. 关于詹姆斯, 452 A.2d 163-167 (D.C. 1982). 披露的后果以及客户在保险合同中是否充分作出一般同意，将不可避免地取决于具体案件的事实和情况. 例如, 如果所寻求的信息受证据特权的约束, 向第三方披露信息的后果可能比在任何情况下都可能被发现的涉及客户秘密的信息严重得多. 此外, 因寻求保密信息而失去特权地位的风险可能因保险人之间关系的性质而降低, 被保险人, 澳门赌场官网可能有共同特权的有色基础. 即使有可能放弃特权材料, 在某些情况下，这种弃权的负面影响可以忽略不计.
类似的, 不同意披露对被保险人的后果必须与客户一起评估. 例如, 保险合同可能要求被保险人合作为索赔辩护，或允许披露机密信息，不同意披露可能会有失去保险范围的风险.
寻求客户同意向保险公司披露信息, 澳门赌场官网应该认识到他的利益与委托人的利益之间可能存在冲突. 看到 1.7(b)(4). 澳门赌场官网逃避对其计费行为的审计可能有经济利益, 并应避免夸大向已征得其同意的客户披露信息的风险. 相反, 澳门赌场官网为了维护与保险公司的业务关系，可以与保险公司合作. 总而言之, 向客户披露，以获得规则1意义范围内的充分同意.必须充分和公平地确定披露和不披露对客户利益的影响，并将取决于每个案件的事实和情况.
有人认为，法律特权的存在为推断同意披露或默示授权提供了依据. 保险公司之间的沟通, 被保险人和澳门赌场官网可享有特权, 至少在某种程度上, 因为澳门赌场官网代表双方当事人, 因为有共同辩护协议，或者因为管理保险公司-被保险人-澳门赌场官网“三方”关系的法律原则适用. 这是一个实体法问题，超出了委员会意见的范围. 无论如何, 保险公司之间可能存在的特权, 被保险人和澳门赌场官网本身不能作为推断客户同意披露机密或秘密的依据. 除非规则1允许.6, 澳门赌场官网不得向任何人透露与客户代理有关的信息, 包括一个共同客户, 除非第一个客户在披露后同意或有例外情况. 在某种程度上，它是相关的, 共同特权的存在可能会对披露的后果产生影响，客户必须在同意之前告知这些后果.
- 发给核数师
询问者还询问，直接向外部审计机构提供同样详细的账单信息和工作成果在道德上是否允许. 如果审计师是独立于保险公司的实体, 只有在符合规则1的规定的情况下，才允许向审计师披露.6已满足. 即使向保险公司披露已获客户同意, 不应假定该同意包括同意向第三方审计师披露信息. 规则1.当要求向审计师披露信息时，我们所描述的有关保险公司披露信息的6个考虑因素应单独处理.
我们注意到，许多其他司法管辖区已经发布了针对相同或类似事实的意见，并得出结论认为，在澳门赌场官网向外部审计机构披露受保护信息之前，必须征得被保险人的同意. 看到 Utah State 酒吧 Opinion 98-003; Florida 酒吧 Staff Opinion 20591, 12月31日, 1997; Alabama State 酒吧 (unnumbered); South Carolina Ethics Advisory Opinion 97-22; Kentucky 酒吧 Association, KBA E-404; North Carolina Proposed 98 Formal Ethics Opinion 10; Louisiana State 酒吧 Association (unnumbered); Indiana State 酒吧 Association, Opinion 4 of 1998; Virginia 法律道德 Opinion 1723; Maryland State 酒吧 Association, 公司.，道德事务委员会撮要编号. 99-7. 这些决定中有许多专门针对保险公司和第三方审计机构的不同地位. 看,e.g., 弗吉尼亚州第1723号意见，印第安纳州1998年第4号意见，马里兰州第17号意见. 99-7，阿拉巴马州澳门赌场官网意见RO-98-02.
马萨诸塞州澳门赌场官网道德委员会(质量achusetts 酒吧 Ethics Committee)采取了不同的做法, 结论是，如果客户同意向保险公司披露受保护的信息, 如果澳门赌场官网确信审计师已采取合理措施保护所披露信息的机密性，则无需客户进一步同意，即可将信息披露给保险公司聘请的独立审计公司. 质量. 澳门赌场官网意见书，1997年11月22日. 我们不采用这种方法. 我们在D中找不到任何东西.C. 支持同意向保险公司披露信息这一结论的《澳门赌场官方软件》可被用来推断同意向其他第三方披露信息，其目的是协助保险公司开展业务, 而不是代表客户利益的澳门赌场官网. 即使已同意向保险公司披露，也要遵守规则1.当要求向审计师披露信息时，我们所描述的有关保险公司披露信息的6个考虑因素应单独处理. 例如, 在何种情况下，适用法律赋予保险人之间的通信特权, 被保险人及被保险人的澳门赌场官网, 如果承保人向第三方披露，就可以有效地放弃这一特权. 看到 印第安纳州澳门赌场官网协会意见书. 4, 1998. 在这方面，我们注意到，如果未经客户同意向第三方披露，则会产生放弃特权的效果, 其他道德条款也变得相关. 看,e.g., 规则1.1(能力)，规则1.4(b)(通讯)和规则1.6(付款人而非委托人干涉专业判断和澳门赌场官网-委托人关系).
询问者还询问，如果澳门赌场官网向保险公司提供受保护的信息，《澳门赌场官方软件》是否适用, 然后谁把它交给外部审计员. 《澳门赌场官网》不适用于保险公司，因此保险公司不受本意见的约束. 在向保险公司披露受保护信息之前, 然而, 澳门赌场官网应指示保险人不得泄露受保护的信息，并应明确指明所有受保护的信息. 如果有理由相信保险公司不会遵循此指示, 澳门赌场官网应该这样劝告委托人, 披露前, 解释因保险公司向第三方披露而可能产生的任何额外风险.
结论
规则1的要求.6和1.不应妨碍被保险客户的有效代表或保险公司的利益. 在代理开始时确定双方的利益并知情披露，应建立一种可行的关系，以满足被保险人和保险人的需要以及澳门赌场官网的道德义务. 例如, 在一开始，澳门赌场官网可以与保险公司和审计机构确定在代理期间将要求提供的信息类型，并与客户讨论此类披露的法律效力. 在评估法律效果方面, 澳门赌场官网可能希望评估审计师和保险公司之间关于保护机密材料程序的协议. 一开始是否就向保险人或审计师披露的范围达成协议, 澳门赌场官网必须在整个代理过程中对同意的范围保持警惕，并在适当的情况下获得新的或更新的客户同意.
调查没有. 98-6-17
通过日期:1999年4月20日
